国务院办公厅转发科学技术部财政部关于科技型中小企业技术创新基金的暂行规定的通知　

　　 为了扶持、促进科技型中小企业技术创新，经国务院批准，设立用于支持科技型中小企业（以下简称“中小企业”〕技术创新项目的政府专项基金（以下简称“创新基金）。为了加强创新基金管理，提高创新基金使用效益，特作如下规定：
　　 一、创新基金是一种引导性资金，通过吸引地方、企业、科技创业投资机构和金融机构对中小企业技术创新的投资，逐步建立起符合社会主义市场经济客观规律、支持中小企业技术创新的新型投资机制。
　　 二、创新基金不以营利为目的，通过时中小企业技术创新项目的支持，增强其创新能力。
　　 三、创新基金的使用和管理必须遵守国家有关法律、行政法规和财务规章制度，遵循诚实申请。公正受理、科学管理、择优支持、公开透明、专款专用的原则。
　　 四、创新基金的资金来源为中央财政拨款及其银行存款利息。
　　 五、创新基金面向在中国境内注册的各类中小企业，其支持的项目及承担项目的企业应当具备下列条件：
　　 （一）创新基金支持的项目应当是符合国家产业技术政策、有较高创新水平和较强市场竞争力、有较好的潜在经济效益和社会效益、有望形成新兴产业的高新技术成果转化的项目。
　　 （二〕企业已在所在地工商行政管理机关依法登记注册，具备企业法人资格，具有健全的财务管理制度；职工人数原则上下超过500人，其中具有大专以上学历的科技人员占职工总数的比例下低于30％。经省级以卜人民政府科技主管部门认定的高新技术企业进行技术创新项目的规模化生产，其企业人数和科技人员所占比例条件可运当放宽。
　　 （三〕企业应当主要从事高新技术产品的研制、开发、生产和服务业务，企业负责人应当具有较强的创新意识、较高的市场开拓能力和经营管理水平。企业每年用于高新技术产品研究开发的经费不低于销售额的3％，直接从事研究开发的科技人员应占职工总数的10％以上。对于已有主导产品并将逐步形成批量和已形成规模化生产的企业，必须有良好的经营业绩。
　　 六、创新基金鼓励并优先支持产、学、研的联合创新，优先支持具有自主知识产权、高校术、高附加值、能大量吸纳就业、节能降耗、有利环境保护以及出口创汇的各类项目。
　　 七、创新基金不得支持低水平的重复建设、单纯的基本建设、技术引进和一般加工工业项目。
　　 根据中小企业和项目的不同特点，创新基金分别以贷款贴息、无偿资助、资本金投入等不同的方式给予支持：
　　 （一〕贷款贴息：对已具有一定水平、规模和效益的创新项目，原则上采取贴息方式支持其使用银行贷款，以扩大生产规模。一般按贷款额年利息的50％一100％给予补贴，贴息总额一般不超过100万元，个别重大项目最高不起过200万元。
　　 （二）无偿资助：主要用于中小企业技术创新中产品研究开发及中试阶段的必要补助、科研人员携带科技成果创办企业进行成果转化的补助。资助数额一般不超过100万元，个别重大项目最高下超过200万元，且企业须有等额以上的自有匹配资金。
　　 （三）资本上投入：对少数起点高、具有较广创新内涵、较高创新水平并有后续创新潜力、预计投产后具有较大市场需求、有望形成新兴产业的项目，采取资本金投入方式。资本金投入以引导其他资本投入为主要目的，数额一般不起过企业注册资本的20％，原则上可以依法转让，或者采取合作经营的方式在规定期限内依法收回投资。具体办法另行制定。
　　 九、科学校术部是创新基金的主管部门，负责审议和发布创新基金年度支持重点和工作指南，审议创新基金运作中的重大事项，批准创新基金的年度工作计划，并会同财政部审批创新基金支持项目，向国务院提交年度执行情况报告等。
　　 十、财政部是创新基金的监管部门，参与审议创新基金年度支持重点和工作指南，并根据创新基金年度工作计划，每年分两批将创新基金经科学技术部投入创新基金管理中心专用帐户，同时对基金运作和使用憎况进行监督、检查。
　　 十一、由具有一定权威的技术，经济、管理专家和企业家组成创新基金专家咨询委员会，负责研究创新基金年度优先支持领域和重点项目，指导创新基金年度支持重点和工作指南的制定，为创新基金管理中心提供技术咨询。
　　 十二、组建中小企业创新基金管理中心（以下简称“管理中心”），为非营利性事业法人，在科学技术部和财政部指导下，负责创新基金的管理工作，履行下列职能：
　　 （一〕研究提出创新基金年度支持重点和工作指南，统一受理创新基金项目申请并进行程序性审查：
　　 （二）研究提出有关创新基主项目的评估。评审、招标标准，提出参与创新基金管理的评估机构及其他中介机构的资格条件；
　　 （三）委托或者组织有关单应或者机构进行创新基金项目的评估、评审、招标等工作。
　　 （四）负责编制创新基金的年度财务决算和工作计划，提出创新基金年度支持的项目建议，具体负责创新基金的运作：
　　 （五）全面负责创新基金项目实施过程的综合管理，负责创新基金项目的统计、监理和定期报告工作。
　　 十三、科学技术部每年发布创新基金支持重点和工作指南。凡符合创新基金支持条件的项目，由企业按申请要求提供相应申请材料；申请材料须经项目推荐单位出具推荐意见。其中申请贴息的企业还需提供有关银行的承贷意见。
　　 十四、项目推荐单位要对申请企业的申请资格、申请材料的准确性、真实性等进行认真审查；对符合申请条件和要求的项目，出具推荐意见。
　　 十五、积极引入竞争机制，推行创新基金项目评估、招标制度。凡符合招标条件的，必须通过公开竞争方式择优确定项日承担单位。
　　 十六、管理中心按照有关标准要求，统一受理项目申请并负责程序性审查，送有关评估机构或专家进行评估、评审或咨询；符合招标条件的，须进行标书制定和评标选优。
　　 十七、评估机构和评审专家对申报项目的市场前景、技术创新性、技术可行性、风险性、效益性、申报企业的经营管理水平等进行客观评估、评审，并出具明确的评估、评审意见。
　　 十八、管理中心根据招标情况和评估、评审意见，提出创新基金年度支持的项目建议；必要时，科学技术部和财政部可以对评估结果进行复审。项目建议经科学技术部会同财政部审定批准后，由管理中心与企业签订合同，并据此办理相应手续。
　　 十九、科学技术部和财政部每年分批向社会发布创新基金支持的项目和企业名单，接受社会监督。
　　 二十、对未通过程序性审查和经评审、评估、招标后明确不予支持的项目，管理中心应当在项目受理之日起四个月内、书面通知申报企业。
　　 二十一、创新基金的年度预算安排由财政部确定。科学技术部根据财政部的有关规定，报告创新基金的使用情况，并接受财政部监督。
　　 二十二、管理中心应当按照合同的要求，及时足额将创新基金拨至有关项目承担单位。创新基金不得用于金融性融资、股票、期货、房地产、赞助、捐赠等支出，更不得挪作他用。
　　 二十三、管理中心用于创新基金项目的评审、评估、招标和日常管理工作的费用，实行预决算管理，报财政部审批后从创新基金利息收入中列支。
　　 二十四、项目承担单位每年应当向管理中心报告项目年度执行情况；管理中心应当向科学技术部报送年度预决算及执行情况。科学技术部每年向财政部报送年度预决算及执行情况。
　　 二十五、因客观原因，企业需要对项目的目标、进度、经费进行调整或撤销时，应当提出书面申请，经管理中心审核，报科学技术部和财政部审批后，方可执行。
　　 二十六、已签合同项目经营理中心批准撤销或者中止，企业应当进行财务清算，并将剩余经费如数上缴管理中心。
　　 二十七、管理中心提出有关项目管理、经费管理的实施方案，报科学技术部和财政部批准后实施。

创业投资企业管理暂行办法

发布时间 2006-4-6 19:02:12　更新时间　 点击 63

　　 (2005年9月7日国务院批准，2005年11月15日国家发展改革委、科技部、财政部、商务部、中国人民银行、国家税务总局、国家工商行政管理总局、中国银监会、中国证监会、国家外汇管理局联合发布，自2006年3月1日起施行)

第一章　总则

　　第一条　为促进创业投资企业发展，规范其投资运作，鼓励其投资中小企业特别是中小高新技术企业，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国中小企业促进法》等法律法规，制定本办法。

　　第二条　本办法所称创业投资企业，系指在中华人民共和国境内注册设立的主要从事创业投资的企业组织。

　　前款所称创业投资，系指向创业企业进行股权投资，以期所投资创业企业发育成熟或相对成熟后主要通过股权转让获得资本增值收益的投资方式。

　　前款所称创业企业，系指在中华人民共和国境内注册设立的处于创建或重建过程中的成长性企业，但不含已经在公开市场上市的企业。

　　第三条　国家对创业投资企业实行备案管理。凡遵照本办法规定完成备案程序的创业投资企业，应当接受创业投资企业管理部门的监管，投资运作符合有关规定的可享受政策扶持。未遵照本办法规定完成备案程序的创业投资企业，不受创业投资企业管理部门的监管，不享受政策扶持。

　　第四条　创业投资企业的备案管理部门分国务院管理部门和省级（含副省级城市）管理部门两级。国务院管理部门为国家发展和改革委员会；省级（含副省级城市）管理部门由同级人民政府确定，报国务院管理部门备案后履行相应的备案管理职责，并在创业投资企业备案管理业务上接受国务院管理部门的指导。

　　第五条　外商投资创业投资企业适用《外商投资创业投资企业管理规定》。依法设立的外商投资创业投资企业，投资运作符合相关条件，可以享受本办法给予创业投资企业的相关政策扶持。

第二章　创业投资企业的设立与备案

　　第六条　创业投资企业可以以有限责任公司、股份有限公司或法律规定的其他企业组织形式设立。

　　以公司形式设立的创业投资企业，可以委托其他创业投资企业、创业投资管理顾问企业作为管理顾问机构，负责其投资管理业务。委托人和代理人的法律关系适用《中华人民共和国民法通则》、《中华人民共和国合同法》等有关法律法规。

　　第七条　申请设立创业投资企业和创业投资管理顾问企业，依法直接到工商行政管理部门注册登记。

　　第八条　在国家工商行政管理部门注册登记的创业投资企业，向国务院管理部门申请备案。

　　在省级及省级以下工商行政管理部门注册登记的创业投资企业，向所在地省级（含副省级城市）管理部门申请备案。

　　第九条　创业投资企业向管理部门备案应当具备下列条件：

　　（一）已在工商行政管理部门办理注册登记。

　　（二）经营范围符合本办法第十二条规定。

　　（三）实收资本不低于3000万元人民币，或者首期实收资本不低于1000万元人民币且全体投资者承诺在注册后的5年内补足不低于3000万元人民币实收资本。

　　（四）投资者不得超过200人。其中，以有限责任公司形式设立创业投资企业的，投资者人数不得超过50人。单个投资者对创业投资企业的投资不得低于100万元人民币。所有投资者应当以货币形式出资。

　　（五）有至少3名具备2年以上创业投资或相关业务经验的高级管理人员承担投资管理责任。委托其他创业投资企业、创业投资管理顾问企业作为管理顾问机构负责其投资管理业务的，管理顾问机构必须有至少3名具备2年以上创业投资或相关业务经验的高级管理人员对其承担投资管理责任。

　　前款所称“高级管理人员”，系指担任副经理及以上职务或相当职务的管理人员。

　　第十条　创业投资企业向管理部门备案时，应当提交下列文件：

　　（一）公司章程等规范创业投资企业组织程序和行为的法律文件。

　　（二）工商登记文件与营业执照的复印件。

　　（三）投资者名单、承诺出资额和已缴出资额的证明。

　　（四）高级管理人员名单、简历。

　　由管理顾问机构受托其投资管理业务的，还应提交下列文件：

　　（一）管理顾问机构的公司章程等规范其组织程序和行为的法律文件。

　　（二）管理顾问机构的工商登记文件与营业执照的复印件。

　　（三）管理顾问机构的高级管理人员名单、简历。

　　（四）委托管理协议。

　　第十一条　管理部门在收到创业投资企业的备案申请后，应当在5个工作日内，审查备案申请文件是否齐全，并决定是否受理其备案申请。在受理创业投资企业的备案申请后，应当在20个工作日内，审查申请人是否符合备案条件，并向其发出“已予备案”或“不予备案”的书面通知。对“不予备案”的，应当在书面通知中说明理由。　

第三章　创业投资企业的投资运作

　　第十二条　创业投资企业的经营范围限于：

　　（一）创业投资业务。

　　（二）代理其他创业投资企业等机构或个人的创业投资业务。

　　（三）创业投资咨询业务。

　　（四）为创业企业提供创业管理服务业务。

　　（五）参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问机构。

　　第十三条　创业投资企业不得从事担保业务和房地产业务，但是购买自用房地产除外。

　　第十四条　创业投资企业可以以全额资产对外投资。其中，对企业的投资，仅限于未上市企业。但是所投资的未上市企业上市后，创业投资企业所持股份的未转让部分及其配售部分不在此限。其他资金只能存放银行、购买国债或其他固定收益类的证券。

　　第十五条　经与被投资企业签订投资协议，创业投资企业可以以股权和优先股、可转换优先股等准股权方式对未上市企业进行投资。

　　第十六条　创业投资企业对单个企业的投资不得超过创业投资企业总资产的20％。

　　第十七条　创业投资企业应当在章程、委托管理协议等法律文件中，明确管理运营费用或管理顾问机构的管理顾问费用的计提方式，建立管理成本约束机制。

　　第十八条　创业投资企业可以从已实现投资收益中提取一定比例作为对管理人员或管理顾问机构的业绩报酬，建立业绩激励机制。

　　第十九条　创业投资企业可以事先确定有限的存续期限，但是最短不得短于7年。

　　第二十条　创业投资企业可以在法律规定的范围内通过债权融资方式增强投资能力。

　　第二十一条　创业投资企业应当按照国家有关企业财务会计制度的规定，建立健全内部财务管理制度和会计核算办法。

第四章　对创业投资企业的政策扶持

　　第二十二条　国家与地方政府可以设立创业投资引导基金，通过参股和提供融资担保等方式扶持创业投资企业的设立与发展。具体管理办法另行制定。

　　第二十三条　国家运用税收优惠政策扶持创业投资企业发展并引导其增加对中小企业特别是中小高新技术企业的投资。具体办法由国务院财税部门会同有关部门另行制定。

　　第二十四条　创业投资企业可以通过股权上市转让、股权协议转让、被投资企业回购等途径，实现投资退出。国家有关部门应当积极推进多层次资本市场体系建设，完善创业投资企业的投资退出机制。

第五章　对创业投资企业的监管

　　第二十五条　管理部门已予备案的创业投资企业及其管理顾问机构，应当遵循本办法第二、第三章各条款的规定进行投资运作，并接受管理部门的监管。

　　第二十六条　管理部门已予备案的创业投资企业及其管理顾问机构，应当在每个会计年度结束后的4个月内向管理部门提交经注册会计师审计的年度财务报告与业务报告，并及时报告投资运作过程中的重大事件。

　　前款所称重大事件，系指：

　　（一）修改公司章程等重要法律文件。

　　（二）增减资本。

　　（三）分立与合并。

　　（四）高级管理人员或管理顾问机构变更。

　　（五）清算与结业。

　　第二十七条　管理部门应当在每个会计年度结束后的5个月内，对创业投资企业及其管理顾问机构是否遵守第二、第三章各条款规定，进行年度检查。在必要时，可在第二、第三章相关条款规定的范围内，对其投资运作进行不定期检查。

　　对未遵守第二、三章各条款规定进行投资运作的，管理部门应当责令其在30个工作日内改正；未改正的，应当取消备案，并在自取消备案之日起的3年内不予受理其重新备案申请。

　　第二十八条　省级（含副省级城市）管理部门应当及时向国务院管理部门报告所辖地区创业投资企业的备案情况，并于每个会计年度结束后的6个月内报告已纳入备案管理范围的创业投资企业的投资运作情况。

　　第二十九条　国务院管理部门应当加强对省级（含副省级城市）管理部门的指导。对未履行管理职责或管理不善的，应当建议其改正；造成不良后果的，应当建议其追究相关管理人员的失职责任。

　　第三十条　创业投资行业协会依据本办法和相关法律、法规及规章，对创业投资企业进行自律管理，并维护本行业的自身权益。

第六章　附则

　　第三十一条　本办法由国家发展和改革委员会会同有关部门解释。

　　第三十二条　本办法自2006年3月1日起施行。